日记（jì）账是（shì）出纳用来核算库存现金和银行存款每天的收入（rù）、支出和结存情况的账簿（bù），按（àn）照每天发（fā）生（shēng）的收付款（kuǎn），逐笔顺序登记日（rì）记账（zhàng），给出结余并（bìng）核对总（zǒng）账（zhàng）。手（shǒu）工记账容易（yì）记漏（lòu），一旦数目不对，核对费时费（fèi）力。

   1、账（zhàng）户维护
     
     起先要对日（rì）记账的账号进行维（wéi）护（hù）。点击“出纳”-“账户”进（jìn）入设置界面，点击左上角的类别（bié）切换现（xiàn）金和银行存款2类（lèi）账（zhàng）户。点击新增按钮可以新增账户（hù），输入编码、名称和账号（hào），选择（zé）相应的会计科目。日记账生成凭证（zhèng）时，自动带出相应的科目。

   2、生成（chéng）日记账与（yǔ）凭证
      
     点击“出纳”-“日记账”，进入记账界面，选择需（xū）要登记的账户是现（xiàn）金还（hái）是银行存款账户。在月初记一笔账前，可（kě）在（zài）月初余额的金额框中（zhōng）手动（dòng）输入或修改金额（é）。点击每一条分录，输入记账日期、摘要以及收入/支出金额，自动得出余额，按回车（chē）键自动跳转到下一条分录（lù），操作简单便捷。每条分录完成后（hòu），出现（xiàn）一（yī）个（gè）“生成凭（píng）证”按钮，点（diǎn）击后可直接生（shēng）成凭（píng）证，减少了（le）重复输入的烦恼，提升记账（zhàng）效率。

   3、核对总账
   
      出纳中的账户是出纳人员自定义的一（yī）个记账账户（hù），与科（kē）目表中的（de）库存（cún）现金（jīn）和银行存（cún）款不同。点击 “出纳”-“核（hé）对总账”，可将出纳账户（hù）中（zhōng）的金（jīn）额（é）与科（kē）目表（biǎo）中的金额进行核对（duì）。


   财务软件（jiàn）核对会计账簿记录（lù）与财产等（děng）实有数额是（shì）否相符，银行等核对账务等。各种应（yīng）收、应付款明细账账面余额与有关（guān）债务、债权单位（wèi）或者个人核对（duì）等。